Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Udostepnij lub polub
0
0
0
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Rada Miasta i Gminy Szamotuły, podczas ostatniej w 2022 r. sesji zobowiązała burmistrza do prezentowania radnym comiesięcznego sprawozdania finansowego z działalności ZGK w Szamotułach.
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Prezentujemy przedstawione radnym, przez prezesa zarządu Piotra Koczorowskiego, sprawozdanie z działalności miejskiej spółki Zakład Gospodarki Komunalnej w Szamotułach za 2022 r.
Sprawozdanie jest wstępne niezbadane przez biegłego rewidenta i niezatwierdzone przez Walne Zebranie Wspólników.
Poniżej sprawozdania za 2022 r. który publikujemy w formacie PDF, dla porównania można analizować zatwierdzony przez Walne Zebranie Wspólników bilans spółki za 2021 r. w tabelce.
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Zatwierdzony bilans Zakładu Gospodarki Komunalnej w Szamotułach za 2021 r.
| Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy | Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy | |
| Aktywa razem | 76 587 548,57 | 74 302 599,29 |
| A. Aktywa trwałe | 70 325 876,60 | 68 449 025,35 |
| I. Wartości niematerialne i prawne | 50 082,76 | 61 640,32 |
| 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne wartości niematerialne i prawne | 50 082,76 | 61 640,32 |
| 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 69 602 912,84 | 67 789 989,03 |
| 1. Środki trwałe | 68 928 789,34 | 61 947 945,43 |
| a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 8 290 372,00 | 8 258 975,00 |
| b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 54 167 997,28 | 49 937 616,69 |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 5 259 172,79 | 2 298 158,47 |
| d) środki transportu | 1 165 774,88 | 1 387 046,84 |
| e) inne środki trwałe | 45 472,39 | 66 148,43 |
| 2. Środki trwałe w budowie | 674 123,50 | 5 842 043,60 |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| III. Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| 3. Od pozostałych jednostek | 0,00 | 0,00 |
| IV. Inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 1. Nieruchomości | 0,00 | 0,00 |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| – udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| – inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| – udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| – inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| – udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| – inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| – udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| – inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| c) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| – udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| – inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| – udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| – inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 672 881,00 | 597 396,00 |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 672 881,00 | 597 396,00 |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| B. Aktywa obrotowe | 6 261 671,97 | 5 853 573,94 |
| I. Zapasy | 445 174,39 | 332 592,53 |
| 1. Materiały | 415 286,47 | 325 189,86 |
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| 3. Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. Towary | 0,00 | 0,00 |
| 5. Zaliczki na dostawy i usługi | 29 887,92 | 7 402,67 |
| II. Należności krótkoterminowe | 2 399 059,46 | 2 959 712,15 |
| 1. Należności od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 0,00 | 0,00 |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 2 399 059,46 | 2 959 712,15 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 1 696 461,64 | 1 641 801,23 |
| – do 12 miesięcy | 1 696 461,64 | 1 641 801,23 |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 696 764,21 | 1 309 922,94 |
| c) inne | 5 833,61 | 7 987,98 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 2 910 389,67 | 2 084 353,64 |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2 910 389,67 | 2 084 353,64 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| – udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| – inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| – udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 100 073,10 | 92 000,00 |
| – udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 |
| – inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
| – udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| – inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 100 073,10 | 92 000,00 |
| c) Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 2 810 316,57 | 1 992 353,64 |
| – środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 2 810 316,57 | 1 992 353,64 |
| – inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| – inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 507 048,45 | 476 915,62 |
| Pasywa razem | 76 587 548,57 | 74 302 599,29 |
| A. Kapitał (fundusz) własny | 46 087 873,30 | 44 987 485,67 |
| I. Kapitał (fundusz) podstawowy | 44 408 500,00 | 43 508 500,00 |
| II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: | 1 478 985,67 | 1 747 429,49 |
| III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| V. Zysk (strata) z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 |
| VI. Zysk (strata) netto | 200 387,63 | -268 443,82 |
| VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00 |
| B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 30 499 675,27 | 29 315 113,62 |
| I. Rezerwy na zobowiązania | 3 138 973,97 | 3 042 224,53 |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 489 074,00 | 360 999,00 |
| 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 2 439 518,61 | 2 517 757,95 |
| – długoterminowa | 1 828 119,39 | 1 945 491,27 |
| – krótkoterminowa | 611 399,22 | 572 266,68 |
| 3. Pozostałe rezerwy | 210 381,36 | 163 467,58 |
| – długoterminowe | 121 133,36 | 111 243,58 |
| – krótkoterminowe | 89 248,00 | 52 224,00 |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 10 388 048,67 | 9 528 578,07 |
| 1. Wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| 3. Wobec pozostałych jednostek | 10 388 048,67 | 9 528 578,07 |
| a) kredyty i pożyczki | 10 055 970,80 | 9 512 938,96 |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| c) inne zobowiązania finansowe | 326 633,31 | 0,00 |
| d) zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| e) inne | 5 444,56 | 15 639,11 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 4 024 759,61 | 4 092 240,69 |
| 1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 0,00 | 0,00 |
| – do 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| b) inne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek | 3 998 445,16 | 4 075 177,24 |
| a) kredyty i pożyczki | 1 159 985,31 | 1 026 405,11 |
| b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| c) inne zobowiązania finansowe | 63 834,95 | 0,00 |
| d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 837 423,48 | 989 817,62 |
| – do 12 miesięcy | 837 423,48 | 989 817,62 |
| – powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 |
| e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi | 0,00 | 1 759,28 |
| f) zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych | 675 194,26 | 589 543,93 |
| h) z tytułu wynagrodzeń | 360 655,71 | 295 241,38 |
| i) inne | 901 351,45 | 1 172 409,92 |
| 4. Fundusze specjalne | 26 314,45 | 17 063,45 |
| IV. Rozliczenia międzyokresowe | 12 947 893,02 | 12 652 070,33 |
| 1. Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | 12 947 893,02 | 12 652 070,33 |
| – długoterminowe | 11 966 405,90 | 11 937 896,77 |
| – krótkoterminowe | 981 487,12 | 714 173,56 |
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022 r.
Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy):
| Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy | Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy | |
| A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: | 27 198 387,00 | 23 772 415,43 |
| – od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 27 044 600,18 | 23 623 105,30 |
| II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) | 70 470,08 | 72 650,30 |
| III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 45 809,42 | 5 280,98 |
| IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 37 507,32 | 71 378,85 |
| B. Koszty działalności operacyjnej | 27 417 669,17 | 24 511 643,18 |
| I. Amortyzacja | 3 317 846,79 | 3 085 558,55 |
| II. Zużycie materiałów i energii | 4 582 879,06 | 3 950 886,13 |
| III. Usługi obce | 5 201 726,98 | 4 492 666,26 |
| IV. Podatki i opłaty, w tym: | 2 880 991,76 | 2 816 216,88 |
| – podatek akcyzowy | 0,00 | 0,00 |
| V. Wynagrodzenia | 9 045 019,97 | 8 034 025,33 |
| VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: | 2 159 919,57 | 1 886 278,82 |
| – emerytalne | 836 312,00 | 742 732,00 |
| VII. Pozostałe koszty rodzajowe | 205 932,31 | 189 109,27 |
| VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 23 352,73 | 56 901,94 |
| C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) | -219 282,17 | -739 227,75 |
| D. Pozostałe przychody operacyjne | 1 150 671,24 | 1 005 570,67 |
| I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 42 319,45 | 0,00 |
| II. Dotacje | 847 259,16 | 808 841,90 |
| III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 43 221,48 | 94 250,91 |
| IV. Inne przychody operacyjne | 217 871,15 | 102 477,86 |
| E. Pozostałe koszty operacyjne | 196 365,86 | 131 475,22 |
| I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 8 234,96 |
| II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 109 616,65 | 94 467,12 |
| III. Inne koszty operacyjne | 86 749,21 | 28 773,14 |
| F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) | 735 023,21 | 134 867,70 |
| G. Przychody finansowe | 13 027,34 | 35 879,44 |
| I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) Od jednostek powiązanych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| – w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| b) Od jednostek pozostałych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| – w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale | 0,00 | 0,00 |
| II. Odsetki, w tym: | 12 133,76 | 27 292,95 |
| – od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| V. Inne | 893,58 | 8 586,49 |
| H. Koszty finansowe | 282 614,92 | 310 875,96 |
| I. Odsetki, w tym: | 280 233,15 | 309 358,12 |
| – dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| IV. Inne | 2 381,77 | 1 517,84 |
| I. Zysk (strata) brutto (F+G–H) | 465 435,63 | -140 128,82 |
| J. Podatek dochodowy | 265 048,00 | 128 315,00 |
| L. Zysk (strata) netto (I–J–K) | 200 387,63 | -268 443,82 |
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym:
| Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy | Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy | |
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 44 987 485,67 | 45 255 929,49 |
| – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| – korekty błędów | 0,00 | 0,00 |
| Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach | 44 987 485,67 | 45 255 929,49 |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 43 508 500,00 | 43 508 500,00 |
| 1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 900 000,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 900 000,00 | 0,00 |
| – wydania udziałów (emisji akcji) | 900 000,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| – umorzenia udziałów (akcji) | 0,00 | 0,00 |
| 2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 44 408 500,00 | 43 508 500,00 |
| 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 1 747 429,49 | 1 043 383,11 |
| 1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | -268 443,82 | 704 046,38 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 704 046,38 |
| – emisji akcji powyżej wartości nominalnej | 0,00 | 0,00 |
| – podziału zysku (ustawowo) | 0,00 | 0,00 |
| – podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 0,00 | 0,00 |
| podziału zysku | 0,00 | 704 046,38 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 268 443,82 | 0,00 |
| – pokrycia straty | 268 443,82 | 0,00 |
| 2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 1 478 985,67 | 1 747 429,49 |
| 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| 1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| – zbycia środków trwałych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| 1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | 0,00 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| 2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -268 443,82 | 704 046,38 |
| 1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 0,00 | 704 046,38 |
| – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| – korekty błędów | 0,00 | 0,00 |
| 2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 0,00 | 704 046,38 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| – podziału zysku z lat ubiegłych | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 704 046,38 |
| preznaczenie na kapitał zapasowy | 0,00 | 704 046,38 |
| 3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 268 443,82 | 0,00 |
| – zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| – korekty błędów | 0,00 | 0,00 |
| 5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 268 443,82 | 0,00 |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| – przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | 0,00 | 0,00 |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 268 443,82 | 0,00 |
| rozliczenie z kapitałem zapasowym | 268 443,82 | 0,00 |
| 6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 6. Wynik netto | 200 387,63 | -268 443,82 |
| a) zysk netto | 200 387,63 | 0,00 |
| b) strata netto | 0,00 | 268 443,82 |
| c) odpisy z zysku | 0,00 | 0,00 |
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 46 087 873,30 | 44 987 485,67 |
| III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | 46 087 873,30 | 44 987 485,67 |
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia):
| Kwota na dzień kończący bieżący rok obrotowy | Kwota na dzień kończący poprzedni rok obrotowy | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) netto | 200 387,63 | -268 443,82 |
| II. Korekty razem | 2 570 000,97 | 1 411 787,76 |
| 1. Amortyzacja | 3 317 846,79 | 3 085 558,55 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 271 506,71 | 303 862,58 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -39 319,45 | 8 234,96 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | 96 749,44 | -38 414,30 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | -112 581,86 | -82 334,97 |
| 7. Zmiana stanu należności | 560 652,69 | -912 035,02 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -561 781,81 | -198 366,55 |
| 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -952 876,99 | -755 425,49 |
| 10. Inne korekty | -10 194,55 | 708,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) | 2 770 388,60 | 1 143 343,94 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 110 335,45 | 0,00 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 110 335,45 | 0,00 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 0,00 | 0,00 |
| – zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| – dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| – spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0,00 | 0,00 |
| – odsetki | 0,00 | 0,00 |
| – inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| II. Wydatki | 4 452 553,46 | 6 704 436,98 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 4 444 553,46 | 6 704 436,98 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 8 000,00 | 0,00 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) w pozostałych jednostkach | 8 000,00 | 0,00 |
| – nabycie aktywów finansowych | 8 000,00 | 0,00 |
| – udzielone pożyczki długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) | -4 342 218,01 | -6 704 436,98 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 3 776 525,85 | 3 450 218,44 |
| 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 900 000,00 | 0,00 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 1 733 444,00 | 0,00 |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| 4. Inne wpływy finansowe | 1 143 081,85 | 3 450 218,44 |
| II. Wydatki | 1 386 733,51 | 1 302 308,49 |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0,00 | 0,00 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 0,00 | 0,00 |
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 1 070 812,15 | 981 112,16 |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | 0,00 | 0,00 |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 58 321,74 | 0,00 |
| 8. Odsetki | 257 599,62 | 321 196,33 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 0,00 | 0,00 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) | 2 389 792,34 | 2 147 909,95 |
| D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) | 817 962,93 | -3 413 183,09 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 817 962,93 | -3 415 012,01 |
| – zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0,00 | -1 828,92 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 1 992 353,64 | 5 405 536,73 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: | 2 810 316,57 | 1 992 353,64 |
| – o ograniczonej możliwości dysponowania | 152 883,05 | 130 812,63 |
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
Rozliczenie różnicy pomiędzy podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym a wynikiem finansowym (zyskiem, stratą) brutto.
| Rok bieżący | Rok poprzedni | |||
| Wartość łączna | z zysków kapitałowych | Wartość łączna | z zysków kapitałowych | |
| A. Zysk (strata) brutto za dany rok | 465 435,63 | -140 128,82 | ||
| B. Przychody zwolnione z opodatkowania (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: | 847 259,16 | 0,00 | 808 841,90 | 0,00 |
| Otrzymane dotacje ( Art: 17 Ust: 1 Pkt: 21 ) | 847 259,16 | 808 841,90 | ||
| Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) | 0,00 | 0,00 | ||
| C. Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, w tym: | 613 212,19 | 0,00 | 587 039,82 | 0,00 |
| Naliczone, nieotrzymane odsetki ( Art: 12 Ust: 4 Pkt: 2 ) | 3 391,68 | 2 522,94 | ||
| Nienotyfikowana sprzedaż rachunkowo dotycząca roku bieżącego fakturowana w roku następnym ( Art: 12 Ust: 3c ) | 483 102,94 | 456 290,63 | ||
| Wartość odpisów aktualizujących uprzednio nie zaliczonych do kup (które zostały spłacone) ( Art: 12 Ust: 1 Pkt: 4 Lit: e ) | 44 115,06 | 102 837,40 | ||
| Wpłaty pobrane na realizację usług w roku poprzednim, zaresjestrowane przy zastosowaniu kasy ( Art: 12 Ust: 3g ) | 1 759,28 | 25 388,85 | ||
| Rozwiązanie rezerwy na przyszłe zobowiązania, uprzednio nie zaliczona do KUP ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 27 ) | 34 524,00 | 0,00 | ||
| Naliczona, nieotryzmana kara umowa ( Art: 12 Ust: 3e ) | 46 319,23 | 0,00 | ||
| Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) | 0,00 | 0,00 | ||
| D. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym, ujęte w księgach rachunkowych lat ubiegłych w tym: | 459 101,89 | 0,00 | 498 030,07 | 0,00 |
| Nienotyfikowana sprzedaż dotycząca roku poprzedniego fakturowana w roku bieżącym ( Art: 12 Ust: 3c ) | 456 290,63 | 491 938,04 | ||
| Otrzymane odsetki naliczone w roku poprzednim ( Art: 12 Ust: 1 Pkt: 1 ) | 2 811,26 | 6 092,03 | ||
| Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) | 0,00 | 0,00 | ||
| E. Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów (trwałe różnice pomiędzy zyskiem/stratą dla celów rachunkowych a dochodem/stratą dla celów podatkowych), w tym: | 1 611 100,60 | 0,00 | 1 456 324,25 | 0,00 |
| Darowizny ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 14 ) | 8 000,00 | 21 500,00 | ||
| Odseki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 21 ) | 1 407,00 | 334,00 | ||
| Kara umowna ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 22 ) | 90,20 | 0,00 | ||
| Koszty reprezentacji ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 28 ) | 0,00 | 0,00 | ||
| Wydatki z tytułu używania samochodów ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 30 ) | 5 596,23 | 9 175,29 | ||
| Wpłaty na PFRON ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 36 ) | 155 923,00 | 163 194,00 | ||
| Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 48 ) | 1 259 390,24 | 1 216 835,30 | ||
| Podatek od towarów i usług ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 46 Lit: a ) | 2 263,17 | 2 663,47 | ||
| Składki opłacone z tytułu zawartej umowy ubezpieczeniowej na rzecz pracowników Spółki ( razem z opłaconymi składkami ZUS) ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 59 ) | 14 948,87 | 16 012,20 | ||
| Wydatki na rzecz osób wchodzących w skład Rady Nadzorczej ( razem z opłaconymi składkami ZUS) ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 38 ) | 5 700,69 | 5 440,98 | ||
| Straty z tytułu likwidacji nie w pełni umorzonego środka trwałego ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 6 ) | 10 373,00 | 8 234,96 | ||
| Korekta kosztów eksploatacja samochodu osobowego ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 51 ) | 1 646,52 | 1 899,58 | ||
| Utworzenie rezerw i odpisów na przyszłe zobowiązania ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 27 ) | 70 348,00 | 0,00 | ||
| Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych używanych na podstawie umów leasingu kwalifikowanego jako operacyjny ( Art: 17 Lit: b ) | 14 729,84 | 0,00 | ||
| Koszty sprzedaży gruntu – nabycie nie stanowiło przychodu podatkowego ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 63 Lit: a ) | 57 643,00 | |||
| Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) | 3 040,84 | 11 034,47 | ||
| F. Koszty nieuznawane za koszty uzyskania przychodów w bieżącym roku, w tym: | 358 571,69 | 0,00 | 282 337,12 | 0,00 |
| Odpis aktualizujący środek trwały w budowie ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 27 ) | 3 000,00 | 708,00 | ||
| Odpisy aktualizujące należności, których nieściągalność nie została uprawdopodobniona ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 26 Lit: a ) | 108 998,42 | 95 276,96 | ||
| Rezerwy utworzone na poczet przyszłych kosztów (pracowniczych, rekultywacji składowiska odpadów, badania sprawozdania finansowego) ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 27 ) | -67 149,56 | -70 632,30 | ||
| Niewypłacone a zaliczone w koszty wynagrodzenia osób fizycznych z tyt. umowy zlecenia ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 57 ) | 0,00 | 240,00 | ||
| Nieopłacone składki do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 57 Lit: a ) | 254 449,68 | 211 451,51 | ||
| Naliczone lecz nieopłacone odsetki od kredytów ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 11 ) | 59 273,15 | 45 292,95 | ||
| Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) | 0,00 | 0,00 | ||
| G. Koszty uznawane za koszty uzyskania przychodów w roku bieżącym ujęte w księgach lat ubiegłych, w tym: | 257 215,39 | 0,00 | 300 806,41 | 0,00 |
| Wypłacone w roku bieżącym a zaliczone w koszty roku poprzedniego wynagrodzenia osób fizycznych z tyt. umowy zlecenia ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 57 ) | 240,00 | 0,00 | ||
| Opłacone składki do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych ujęte w księgach roku poprzedniego ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 57 Lit: a ) | 211 451,51 | 236 350,79 | ||
| Opłacone w roku bieżącym ujęte w księgach roku poprzedniego odsetki od kredytów ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 11 ) | 45 292,95 | 64 455,62 | ||
| Odpisy aktualizujące należności, których nieściągalność została uprawdopodobniona na podstawie ust 2a p.1 ( Art: 16 Ust: 1 Pkt: 26 ) | 230,93 | 0,00 | ||
| Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) | 0,00 | 0,00 | ||
| H. Strata z lat ubiegłych, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I. Inne zmiany podstawy opodatkowania, w tym: | -58 321,74 | 0,00 | 1 759,28 | 0,00 |
| Wpłaty pobrane na realizację usług w roku bieżącym zaresjestrowane przy zastosowaniu kasy ( Art: 12 Ust: 3g ) | 0,00 | 1 759,28 | ||
| Pozostałe (możliwość łącznego podania różnic o wartościach niższych niż 20.000 zł) | 0,00 | 0,00 | ||
| J. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 1 118 201,00 | 401 634,00 | ||
| K. Podatek dochodowy | 212 458,00 | 76 310,00 |
Sprawozdania finansowe z działalności ZGK w Szamotułach 2021 i 2022
